Отчётность страхового брокера по ПОД/ФТ

Страховой брокер — субъект финансового мониторинга. Он обязан проверять клиентов, сообщать в Агентство по финансовому мониторингу (АФМ) о пороговых и подозрительных операциях, иметь правила внутреннего контроля и ответственного работника, а ежегодно до 5 февраля передавать в Агентство по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) запрашиваемые показатели для оценки рисков. Штрафы за нарушения в этой сфере — одни из самых высоких для брокера. Разбираем все сообщения и сроки по порядку.

1. Брокер — субъект финансового мониторинга

Страховые брокеры и филиалы страховых брокеров-нерезидентов прямо названы субъектами финансового мониторинга в подпункте 3) пункта 1 статьи 3 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» (далее — Закон о ПОД/ФТ). Контроль за соблюдением ими законодательства о ПОД/ФТ ведёт уполномоченный орган по регулированию финансового рынка — АРРФР (пункт 2-1 статьи 9 Закона о государственном регулировании финансового рынка), а сведения об операциях направляются в АФМ.

2. Какие операции подлежат мониторингу

Пороговые операции определены пунктом 1 статьи 4 Закона о ПОД/ФТ. Для страхования ключевой порог — 10 000 000 тенге: под мониторинг попадают страховая выплата или получение страховой премии в наличной форме на эту сумму или больше. Подозрительные операции подлежат мониторингу независимо от формы и суммы (пункт 3 статьи 4).

3. Сроки сообщений в АФМ

Сведения направляются электронным способом через личный кабинет на портале АФМ в формате XML по форме ФМ-1 и подписываются ЭЦП (пункты 2, 3 Правил, утверждённых приказом Председателя АФМ от 22 февраля 2022 года № 13). АФМ в течение 4 часов направляет извещение о приёме; если сообщение не принято, исправленное направляется в течение 24 часов, а замена ранее принятого сообщения — не позднее рабочего дня после обнаружения ошибки (пункт 6). При подтверждённом АФМ техническом сбое сообщение считается поданным в срок, если направлено не позднее рабочего дня после устранения сбоя (пункт 8). Регистрация в личном кабинете обязательна, даже если сообщать пока не о чем.

4. Ежегодная информация в АРРФР — до 5 февраля

Требования к правилам внутреннего контроля для страховых организаций и страховых брокеров утверждены постановлением Правления АРРФР от 12 октября 2020 года № 97 (далее — Требования № 97). Среди функций ответственного работника — сбор количественных и качественных показателей для оценки риска вовлечённости брокера в отмывание денег и финансирование терроризма и передача запрашиваемой информации в уполномоченный орган ежегодно не позднее 5 февраля года, следующего за отчётным (подпункт 8) пункта 8 Требований № 97).

5. Надлежащая проверка клиента и хранение сведений

Брокер проводит надлежащую проверку клиента при установлении деловых отношений, при проведении операций и при сомнениях в достоверности полученных ранее сведений (пункт 2 статьи 5 Закона о ПОД/ФТ). Проверка не проводится, если премия физического лица не превышает 100 000 тенге (кроме подозрительных операций), а также при оплате премий и получении выплат по договорам обязательного страхования (пункт 3-1 статьи 5).

6. Правила внутреннего контроля и ответственный работник

Брокер обязан оценивать, документировать и обновлять риски, классифицировать клиентов по степени риска (пункт 7 статьи 11-1 Закона о ПОД/ФТ). Сведения о клиентах с высоким уровнем риска обновляются не реже раза в год (пункт 34 Требований № 97). Сообщать клиенту о мерах финансового мониторинга запрещено (пункт 5 статьи 11).

7. Санкции

Ответственность установлена статьёй 214 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях. Размер штрафа зависит от категории брокера как субъекта предпринимательства.

Кроме штрафов, систематическое нарушение законодательства о ПОД/ФТ — три и более раза в течение двенадцати последовательных месяцев — основание для приостановления лицензии брокера до шести месяцев (подпункт 11) пункта 1 статьи 54 Закона «О страховой деятельности»), а повторное нарушение после такого приостановления и участие в операциях по отмыванию денег — основания для лишения лицензии (подпункты 7), 8) пункта 1 статьи 55).

8. Какие документы должны быть у брокера

Другие сроки — в статье «Календарь отчётности страхового брокера».

Вывод

По ПОД/ФТ страховой брокер отчитывается перед двумя органами. В АФМ — сообщения о пороговых операциях (не позднее рабочего дня, следующего за операцией), о подозрительных операциях (до проведения или в течение 24 часов после признания), о подозрительной деятельности клиента (в течение 3 рабочих дней), об отказах и замораживании. В АРРФР — запрашиваемые показатели для оценки рисков ежегодно до 5 февраля. Основа всего — правила внутреннего контроля, ответственный работник, надлежащая проверка клиентов и хранение сведений не менее 5 лет. Штрафы по статье 214 КоАП достигают 1 800 МРП, а систематические нарушения ведут к приостановлению и лишению лицензии.

Нормативная база: Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 191-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» — статьи 3, 4, 5, 10, 10-1, 11, 11-1, 13; Закон Республики Казахстан от 4 июля 2003 года № 474-II «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» — статья 9; Требования к правилам внутреннего контроля, утверждённые постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка от 12 октября 2020 года № 97; Правила, утверждённые приказом Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовому мониторингу от 22 февраля 2022 года № 13; Закон Республики Казахстан от 18 декабря 2000 года № 126-II «О страховой деятельности» — статьи 54, 55; Кодекс Республики Казахстан об административных правонарушениях — статья 214; МРП 2026 года — 4 325 тенге. Редакции — на 1 ноября 2026 года.